Бизнес и финансы

В Украине объявлен курс на деофшоризацию. Особой пикантности этому начинанию дает тот факт, что первоначально сделал почти сразу после того, как в финансовом мире разгорелся скандал вокруг так называемых «Панамских документов», фигурантом которых был и украинский президент Петр Порошенко. «Я планирую ввести серьезные реформы, которые могут запретить использование оффшорных компаний и оффшорных счетов в Украине. Это будет следующий большой шаг в моей программе реформ», – сказал Порошенко в начале апреля.

Украинские власти в своем стремлении не одиноки. Вчера стало известно, что американские законы инициировал глобальное исследование были включены банковских структур по отмыванию денег: органы финансового надзора штата Нью-Йорк затребовали информацию на 13 международных финансовых институтов. Банки должны будут передать американским властям данные о телефонных контактов, переписки и финансовых транзакций, которые передаются через панамскую компании Mossack Fonseca, оказавшуюся в центре недавнего оффшорного скандала.

Насколько плотно вплетены в своей деятельности банки и офшоры, как «мода на деофшоризацию» может коснуться украинских финансовых учреждений и, как ожидают, в этом смысле, представители отечественного финсектора и бизнес-людей, разбирающихся Forbes.

Активная борьба за прозрачность капитала началась еще в 1990-х и расцвело в разгар экономического кризиса, который начался в 2007 году. году в США. Некоторые эксперты склонны к мысли, что большинство усилий в борьбе с офшорами являются в своей сущности конкуренции среди самим налоговым убежищем. Например, в «черный список» оффшорных зон, сотрудничества в обмене информацией, который ведет Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), в свое время не входили страны-основатели самой организации: Швейцария, Люксембург, Великобритания. Но при этом утверждают, что адаптироваться к Монако, Лихтенштейну, Андорра, Маршаловым островам и другие.

Даже в Украине, в полной мере зависит от внешних правил игры на рынке капитала, списки оффшорных зон меняется в зависимости от предпочтений правящей элиты. Тот же Кипр, то включался, то исключался из списка стран, которые официально считаются офшорами. Под прикрытием борьбы с схемы «оптимизации налогообложения» поняли и приняли законы, которые выгодны тем или иным юрисдикциям.

«Многие молодые страны делают офшорную заказ. В первом варианте налогового законодательства Украины была оговорка, что на 10 лет мы можем создать в нашей области оффшорных компаний», – говорил в интервью Forbes в настоящее время покойный президент страховой компании «Лемма» Сергей Чернышов.

При этом, по его убеждению, очень «вкусный» период перераспределения денежных потоков в СНГ Украина не удалось, «потому, что слушала советы волонтеров из фондов, гостей его рекомендации», и, таким образом, страны навязали модель потребительского рынка.

Как работают банки и офшоры

Существует несколько моделей взаимодействия между финансовыми институтами и офшорами. На одном из них, банки в борьбе за прозрачность и право контролировать потоки капитала играют роль посредников, которые в соответствии с международными правилами и требованиями FATF должны контролировать операции клиентов и обеспечить так называемый контроль на местах. «Банковская система является главным проводником давление на офшоры. Потому что он должен проверить всю информацию о клиентах и передавать в надзорные органы. Это происходит во всем мире: универсального банка являются основными шестеренками, которые вращают колесо деофшоризации, улучшения обмена информацией», – объясняет руководитель юридической практики О Владимир Котенко.

Тем не менее, украинский бизнес часто ищут в офшорах возможности для защиты права собственности. «Если будут решены все вопросы права собственности, если будет создана нормальная работа судебной системы и правоохранительных органов, а процессы слияний и поглощений будут адаптироваться, то никто не будет пытаться держать активы в других странах. Главный вопрос – недоверие», – сказал бывший член совета нбу и глава совета Независимой ассоциации банков Украины НАБУ Роман Шпек.

В настоящее время на финансовом рынке завершается процесс так называемого раскрытия собственников банков. И если раньше конечные пользователи или другие учреждения на территории отеля данными могли значиться оффшорные компании или ложные лица-нерезиденты (или резиденты-физические лица), в настоящее время НАЦИОНАЛЬНЫЙ банк требует полного раскрытия информации о владельцах каждого из банков.

Глава компании «Рубаненко и партнеры», руководитель группы экспертов Союза налоговых консультантов Людмила Рубаненко уточняет, что офшоры сосредоточены на стелс капитал и его происхождение, в то время как безопасность капитала обеспечивают реальные структуры, банки и инвестиционные фонды. «Сохранить капитал, платить чуть больше налогов, согласитесь, что любой бизнес. В то время как офшор скрывает владельца, но не обеспечивает безопасность капитала», – уверена она.

Кроме того, украинские инвесторы всегда используют офшоры для приобретения украинского внешнего долга. «Через офшор можно приобрести государственные ценные бумаги, облигации, открытый в кредит или еврооблигации какой-эмитента, например, в государственных банках под 12% годовых», — говорит банкир Андрей Онистрат.

Слово также получить на евробондах мегабольших банков, как ПУМБ, «Частный», Ощадбанк, Укрэксимбанк. В время политических и экономических потрясений, например, смены правительства в стране, на такие ценные бумаги внешнего долга можно получить до 60% (!) в год в валюте

По оценкам Онистрата, в стране есть от 200 до 1000 таких конечных инвесторов, которые имеют счета в офшорах и кто через них зарабатывают внешнего долга Украины. Банки в этой ситуации выступают агентами, предоставление такой сделки.

Игра на ранее

Что выиграют или потеряют банки из текущей кампании деофшоризации? Например, борьба за прозрачность транзакций, в соответствии с новыми редакциями законов о борьбе с легализацией средств, полученных преступным путем, который вступил в силу в феврале 2015 года. года, можно сказать следующее. Хотя официально большинство требований закона, являются условными и выписок банка в зависимости от их доброй воли. Например, проверки списков так называемых «политически эффективных людей» проводятся банками полностью по своему усмотрению, так как сами списки не утверждены на уровне государства, НАЦИОНАЛЬНЫЙ банк, Финмониторинга.

Из этого следует, что требования по борьбе с офшорами, будут выполнены очень условно и касаться они слабые компетенции, которые не могут отстоять свои права. «Никто не будет на волне борьбы с офшорами запретить БВО – Британские Виргинские Острова», – иронизирует один из собеседников Forbes. Саму такую борьбу, большинство банкиров называют косметической и относятся больше к популистским действиям – вместе с ранее объявленных деолигархизацией.

Между тем, банковская лобби может использовать существующие информационные волна по отмене валютных ограничений. «Все люди, которые не предлагают изменить валютное регулирование, но говорили о борьбе с офшорами, – популисты. Тест на популизм – наличие или отсутствие предложений по изменению валютного контроля», — говорит один из экспертов Forbes правах анонимности.

Также, в фоновом режиме, о борьбе с офшорами могут быть откорректированы цены на работе с теми или иными юрисдикциями. В случае же смысл усилить давление на движение капитала между интернациональными структурами, будут изобретены новые схемы сокрытию капитала.

Учитывая активное развитие в мире p2p-транзакции, которые происходят между счетами двух лиц, уже есть основания говорить о заботе большая часть сделок в «серую зону», контролировать которые государство регулирующие органы не могут. Тогда банки в полной мере способны оставаться посредниками между этой «серой» экономики и официальных потоков капитала, что соответствует финансовому мониторингу и другие операционный системы.

forbes.net.ua
11:46 | 22 Апрель 2016